Редакция латвийского закона от 2027 года меняет одно предложение — это не то переписывание, которого все ждут. Настоящая перемена в том, что с 10 июля 2027 года то, что вы обязаны делать, определяет регламент ЕС, а латвийский закон определяет лишь то, кто вас надзирает.
У латвийского закона о предотвращении легализации преступно нажитых средств в официальном регистре есть будущая редакция с датой 10 июля 2027 года. Выглядит так, будто это день, когда латвийские правила переписывают под новый пакет ЕС. Это не так. Эта редакция меняет одно предложение — о том, как государственные учреждения передают информацию Службе финансовой разведки. Компаний, на которые закон распространяется, в ней не касается ничто.
Одну вещь здесь легко упустить. Это верно только для текста 2027 года. Редакция латвийского закона, действующая сегодня, уже содержит часть новой директивы ЕС.
Актов ЕС три, а не один
О «пакете регулирования» говорят так, будто это один документ. Их три, и работают они по-разному.
Регламент (ЕС) 2024/1624. Это свод правил: на кого правила распространяются, как изучать клиентов, истинные выгодоприобретатели, оповещение, хранение документов. Он применяется напрямую с 10 июля 2027 года. Чтобы он действовал, Латвии не нужно ничего принимать, а принять что-либо ему противоречащее она не может.
Шестая директива (ЕС) 2024/1640. Эта — о надзорных органах, регистрах и полномочиях Службы финансовой разведки. Ей латвийское законодательство нужно, и её сроки приходятся и на время до 2027 года, и на время после.
Регламент (ЕС) 2024/1620, которым учреждается новый надзорный орган ЕС в этой сфере, действующий с 1 июля 2025 года.
Всё, что латвийская компания делает сегодня, происходит из более старой директивы ЕС 2015 года. Эта директива отменяется 10 июля 2027 года. После этой даты бóльшая часть того, с чем работает специалист по соответствию, — это напрямую читаемый текст ЕС, а не латвийский.
Два срока уже прошли
Директива дала Латвии время до 10 июля 2025 года для одной статьи и до 10 июля 2026 года для правил о том, кто вправе просматривать регистры истинных выгодоприобретателей.
Часть из этого сделана. Поправки к латвийскому закону, принятые 3 декабря 2025 года, ввели расширенные данные об истинных выгодоприобретателях — которые Регистр предприятий применяет с 5 октября 2026 года — и правила об ограничении доступа к этой информации, действующие с 1 июля 2026 года. И то и другое находится в редакции закона, действующей сейчас, а не в редакции 2027 года.
Две части в общедоступных источниках не прояснены: статьи 11 и 13 о том, у кого есть законный интерес просматривать данные регистра и как это проверяется, и статья 74. Это вопросы, которые следует задать юристу в Латвии, а не угадывать.
Компании, которых регулирование затронет впервые
Регламент перечисляет, на кого он распространяется, и некоторых из них в латвийском перечне сегодня нет:
платформы коллективного финансирования и посредники;
кредитные посредники по ипотечным и потребительским кредитам;
компании, осуществляющие программы инвестиционной миграции — вид на жительство в обмен на инвестиции;
футбольные агенты и профессиональные клубы — в части переходов и сделок с инвесторами, спонсорами и агентами;
торговцы предметами культуры и агенты по недвижимости, включая агентов по аренде, начиная с 10 000 EUR.
Если ваша компания в этом перечне, полезный вопрос не в том, что правила скажут в 2027 году. Он в том, сколько времени занимает построение системы соответствия с нуля. Ответ — месяцы, а не недели.
Истинные выгодоприобретатели: та же цифра, другой критерий
В обоих режимах фигурируют 25 %, и поэтому соблазнительно решить, что ничего не меняется. Меняется. Латвийское определение охватывает того, кому принадлежит более 25 %. Регламент охватывает долю участия в 25 % и более. То есть участник ровно с четвертью находится вне латвийской нормы и внутри нормы ЕС. Одно слово — и другой перечень людей, которых надо идентифицировать и зарегистрировать.
Ещё два момента часто упускают.
Контроль проверяют наряду с долей участия, а не после неё. Контроль иными средствами надо устанавливать самостоятельно, какой бы ни была доля. Во многих внутренних процедурах всё ещё описан каскад — сначала смотреть долю, затем отступать к контролю, — а регламент требует не этого.
25 % можно понизить для секторов повышенного риска отдельным актом ЕС, но не ниже 15 %. Такой акт не принят. У Комиссии есть время до 10 июля 2029 года, чтобы рассмотреть выдвинутые государствами-членами категории. То есть 15 % — это нижняя граница, до которой цифра могла бы опуститься: предел полномочия, а не порог, вокруг которого кому-то надо планировать сегодня.
Ещё одна цифра, которую стоит не путать с латвийской: регламент ограничивает платежи наличными за товары или услуги суммой 10 000 EUR. Латвийские 10 000 EUR — это другое: момент, когда торговец становится субъектом закона. Цифры совпадают, последствия нет. Одна вводит в систему; другая ограничивает один платёж.
Какой акт вы будете читать после июля 2027 года
С 10 июля 2027 года регламент определяет, на кого распространяется регулирование и что требуют изучение клиента, истинные выгодоприобретатели, оповещение и хранение документов. Латвийские нормы по этим вопросам будут оттеснены, даже если останутся в законе. Латвийской остаётся структура вокруг: кто вас надзирает, какие санкции применяются, что может делать Служба финансовой разведки и регистр истинных выгодоприобретателей.
Для руководства по соответствию это означает одну простую привычку. На обязанность ссылайтесь регламентом, а на латвийский закон — только применительно к структуре. Процедура, написанная как пересказ номеров латвийских статей, состарится плохо, как только стоящей за ними директивы не станет. Документированная оценка рисков переходит без затруднений, потому что её требуют оба режима.
Законопроект, который переписал бы латвийский закон, не опубликован; Латвия приводит его в соответствие по частям. На один вопрос ответа пока нет. Несколько категорий, которых регулирование затрагивает в Латвии — компании по взысканию долгов, администраторы процессов неплатёжеспособности, инкассаторские компании, — в перечне ЕС отсутствуют, и то, что с ними будет после июля 2027 года, зависит от того, сохранит ли Латвия их охват на национальном уровне.
Если регулирование затрагивает вашу компанию впервые или вы выясняете, какие части вашей системы переживут 10 июля 2027 года без изменений, наша команда AML консультирует именно по этому. Свяжитесь с нами.